Roth 403 (b) - podobnie jak Roth 401 (k) i Roth IRA - pozwala na wkład w oszczędności emerytalne w dolarach po opodatkowaniu, co oznacza, że nie będziesz odliczać składek od dochodu podlegającego opodatkowaniu. W zamian nie będziesz płacić podatków od dochodu przy wypłacie z konta Roth.
Podobnie jak w przypadku konta 401 (k), 403 (b) posiadacze konta mogą rozpocząć pobieranie wypłat w roku, w którym opuszczają pracę, o ile w tym samym roku skończą 55 lat lub więcej. Jest to powszechnie określane jako zasada 55. Największym zastrzeżeniem jest to, że wszystkie środki muszą pozostać w planie 403 (b), aby wczesne wypłaty pozostały wolne od kar.
Kluczowe wnioski. Jeśli masz 55 lat lub więcej, możesz mieć prawo do wypłaty środków z 401 (k) lub 403 (b) bez otrzymania kary podatkowej. Kolejnym zwolnieniem od IRS - jeśli przejdziesz na emeryturę przed ukończeniem 59 lat 1/2 - jest zwolnienie z zasadniczo równych okresowych płatności (SEPP) lub rozdział 72 (t) IRS.
Wypłaty z planów 403 (b) nie są opodatkowane według stawek zysków kapitałowych, ale zamiast tego są opodatkowane według zwykłych stawek dochodu. ... Jednak podobnie jak 401 (k), 403 (b) jest finansowane z dolarów przed opodatkowaniem. Mówiąc najprościej, osoby fizyczne mogą wpłacać pieniądze na swój 403 (b) bez konieczności płacenia podatku od pierwszej wpłaty.
Federalne prawo podatkowe wymaga, aby większość wypłat z kwalifikowanych planów emerytalnych, które nie są bezpośrednio przenoszone na IRA lub inny kwalifikowany plan, podlegała federalnemu potrąceniu podatku dochodowego w wysokości 20%.
Wadą planów 403 (b) jest to, że opcje inwestycyjne są zwykle bardziej ograniczone w porównaniu z innymi planami oszczędności emerytalnych. Jak wspomniano powyżej, plany 403 (b) zasadniczo inwestują tylko w renty i fundusze wspólnego inwestowania. Dla tych, którzy szukają szerszego zakresu opcji inwestycyjnych, lepszym rozwiązaniem są plany 401 (k) lub IRA.
Podczas gdy firma obsługująca kartę kredytową naliczająca 16% odsetek jest denerwująca, pobranie pieniędzy z konta 403 (b) lub innego konta emerytalnego w celu pozbycia się długu może negatywnie wpłynąć na Twoje finanse. Nawet jeśli możesz wypłacić pieniądze bez 10% kary, nadal będziesz musiał zapłacić podatek od tych pieniędzy.
W większości przypadków to Ty decydujesz, co stanie się z Twoim 403 (b), kiedy rzucisz lub zmienisz pracę. 403 (b) możesz zostawić u swojego starego pracodawcy. W przeciwnym razie możesz ją wypłacić, wrzucić do IRA lub przenieść na nowego pracodawcę.
Wymagane minimalne wypłaty (RMD) na ogół to minimalne kwoty, które właściciel konta planu emerytalnego musi wycofać co roku, począwszy od roku, w którym osiągnie 72 (70 ½, jeśli osiągniesz 70 ½ przed 1 stycznia 2020 r.), Jeśli później, rok w które przechodzi na emeryturę.
Możesz pożyczyć do 50 000 USD lub połowę posiadanego salda konta, w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa. Zwykle pożyczki wymagają spłaty w ciągu pięciu lat, ale kiedy wykorzystasz wpływy na zaliczkę na swój główny dom, możesz potrwać dłużej. Ponadto odsetki, które płacisz, wracają na Twoje konto 403 (b).
Wypłata planu przed ukończeniem 65 lat (lub normalnym wiekiem emerytalnym programu, jeśli jest wcześniej) może skutkować naliczeniem dodatkowego podatku dochodowego w wysokości 10% kwoty wypłaty. Wypłaty IRA są rozpatrywane wcześnie, zanim osiągniesz wiek 59½, chyba że kwalifikujesz się do innego wyjątku od podatku.
Jeśli umrzesz, zanim zacznie się dochód z emerytury, bieżąca pełna wartość sald na Twoim koncie we wszystkich funduszach inwestycyjnych zostanie wypłacona Twojemu beneficjentowi zgodnie z dowolną opcją płatności wybraną przez beneficjenta i dozwoloną przez rejestratora (z zastrzeżeniem federalnego podatku dochodowego) prawa opisane bardziej szczegółowo poniżej ...
Oto, co dzieje się z Twoim 403 (b), jeśli zostaniesz zwolniony (lub zwolniony, albo rzuć pracę…). Zwykle: nic. ... Twój wkład do 403 (b) nie może zostać odebrany ani przepadnięty. Składki na Twój 403 (b) wpłacane przez pracodawcę mogą podlegać wymogom nabycia uprawnień.
Jeszcze bez komentarzy