Każdy może założyć ESA w biurze maklerskim lub innej instytucji finansowej lub bezpośrednio w towarzystwie funduszy inwestycyjnych. Po otwarciu ESA na imię dziecka każdy może wnieść wkład, o ile przestrzega kilku zasad: Nie więcej niż 2000 USD rocznie nie może zostać wpłaconych do ESA (-ów) dziecka.
Gdzie można otworzyć konto oszczędnościowe Coverdell Education? Możesz otworzyć ESA w wybranej przez siebie instytucji finansowej. Jeśli bank lub instytucja inwestycyjna oferuje IRA, zwykle oferuje również ESA. Wiele z nich pobiera roczną opłatę za utrzymanie, a niektóre mogą wymagać minimalnej rocznej składki.
Twoje dziecko jest beneficjentem Coverdell ESA, ale Ty jesteś właścicielem konta. Chociaż musisz wykorzystać fundusze na pokrycie wydatków edukacyjnych swojego dziecka, Twoje dziecko w żadnym momencie nie przejmuje kontroli nad funduszem.
Wypłaty z Coverdell ESA mogą być wykorzystywane do opłacania kwalifikowanych wydatków edukacyjnych w szkołach podstawowych i średnich (K-12), w tym szkołach publicznych, prywatnych lub religijnych, a także w każdej szkole wyższej, uniwersytecie, szkole zawodowej lub innej placówce wziąć udział w pomocy dla studentów ...
ESA Coverdell pozwalają zaoszczędzić do 2000 USD rocznie na beneficjenta. ... Możesz jednocześnie opłacać składki na ubezpieczenie Coverdell ESA i 529, o ile łączna roczna składka jest mniejsza niż kwota rocznego wyłączenia z podatku od darowizn.
Maksymalna kwota 2000 USD zależy od statusu zgłoszenia i zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI). Wspólne filtry o wartości MAGI poniżej 190 000 USD (95 000 USD w przypadku pojedynczych filtrów) mogą wnieść wkład do pełnej kwoty.
Osoby dokonujące pojedynczego zgłoszenia mogą wnieść wkład na konto Coverdell, jeśli ich roczny MAGI jest niższy niż 110 000 USD. W przypadku małżeństw składających wspólny zwrot podatku próg MAGI wynosi 220 000 USD. Trust lub korporacja może również dokonywać wpłat na konto Coverdell w imieniu uprawnionego studenta.
Roll it over: Możesz przenieść niewykorzystane pieniądze Coverdell na inne konto dla uprawnionego członka rodziny lub możesz zmienić beneficjenta na rachunku bieżącym. Możesz również przenieść go do planu 529, który jest kwalifikowaną dystrybucją, aby uniknąć kary podatkowej.
Jako posiadacz konta możesz zwrócić sobie wydatki na edukację, które pokryłeś z własnych środków. ... Kwalifikowane wydatki obejmują czesne, książki, komputery i sprzęt, inny sprzęt szkolny, zakwaterowanie i wyżywienie.
W przeciwieństwie do planów oszczędnościowych 529, ESA Coverdell nie są zarządzane przez państwo. ... Żeby było jasne, na poziomie federalnym są one traktowane tak samo, jak 529, ale Twój stan nie zezwala na odpisywanie składek Coverdell. Jeśli mieszkasz w stanie, w którym można odliczyć 529 składek, może to być duża różnica.
Prawda jest taka, że ESA Coverdell mają negatywny wpływ na kwalifikowalność pomocy, ale wpływ ten jest minimalny w porównaniu z innymi rachunkami. Podobnie jak Twój plan 529, do 5.64 procent wartości Coverdell ESA należącego do rodzica lub studenta pozostającego na utrzymaniu zostanie uwzględnione w oczekiwanej składce rodzinnej studenta (EFC).
Co dzieje się z ESA, jeśli dziecko nie korzysta z pieniędzy? kończy 30 lat, * niewykorzystaną porcję można przekazać innemu uprawnionemu członkowi rodziny w wieku poniżej 30 lat. Jeśli pieniądze pozostaną w ESA, gdy dziecko skończy 30 lat, ESA zostanie rozdzielone i opodatkowane na dziecko.
Jeszcze bez komentarzy