Jeśli wpłacasz więcej niż wynosi limit składki IRA lub Roth IRA, przepisy podatkowe nakładają podatek akcyzowy w wysokości 6% rocznie od nadwyżki za każdy rok pozostawania w IRA. ... IRS nakłada 6% karę podatkową na nadwyżkę kwoty za każdy rok pozostawania w IRA.
Wycofaj wkład własny
Zgodnie z IRS możesz wypłacić składki w terminie lub przed terminem złożenia zeznania podatkowego. Musisz również wypłacić wszelkie dochody z nadwyżki składek. Zarobki uważa się za zarobione i otrzymane w roku podatkowym, w którym wniesiono nadwyżkę składki.
Aby anulować wpłatę w Roth IRA, musisz wyjąć swoją wpłatę oraz wszelkie zarobki naliczone, gdy pieniądze znajdowały się w Roth IRA. Jeśli straciłeś pieniądze, wystarczy, że wycofasz swój wkład pomniejszony o straty. ... Aby cofnąć wpłatę Roth IRA, musisz wypłacić 3150 USD.
Roth IRA. ... Składki na Roth IRA nie podlegają odliczeniu (i nie zgłaszasz składek w zeznaniu podatkowym), ale kwalifikowane wypłaty lub wypłaty, które są zwrotem składek, nie podlegają opodatkowaniu. Aby być Roth IRA, konto lub renta muszą być oznaczone jako Roth IRA, gdy są konfigurowane.
IRS otrzyma powiadomienie o nadwyżce składek IRA poprzez otrzymanie formularza 5498 od banku lub instytucji finansowej, w której IRA lub IRA zostały ustanowione.
Pierwsza reguła pięciu lat mówi, że musisz poczekać pięć lat po pierwszej wpłacie na Roth IRA, aby wypłacić swoje zarobki wolne od podatku. Okres pięciu lat rozpoczyna się pierwszego dnia roku podatkowego, za który dokonałeś wpłaty na dowolny Roth IRA, niekoniecznie ten, z którego wypłacasz.
Najłatwiejszym sposobem uniknięcia płacenia podatków od konwersji IRA jest dokonanie tradycyjnych wpłat na IRA, gdy Twój dochód przekracza próg odliczenia składek IRA, a następnie zamiana ich na Roth IRA. Jeśli jesteś objęty planem emerytalnym pracodawcy, IRS ogranicza możliwość odliczenia IRA.
Jeśli składasz podatki jako osoba samotna, Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) musi wynosić poniżej 139 000 USD za rok podatkowy 2020 i poniżej 140 000 USD za rok podatkowy 2021, aby wpłacić składki na Roth IRA, a jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólnie Twój MAGI musi być niższy niż 206 000 USD w roku podatkowym 2020 i 208 000 w roku podatkowym ...
Kluczowe wnioski
Roth IRA oferują kilka kluczowych korzyści, w tym wzrost wolny od podatku, wolne od podatku wypłaty na emeryturze i brak wymaganych minimalnych wypłat. Oczywistą wadą jest to, że wpłacasz pieniądze po opodatkowaniu, a to jest większy wpływ na Twój obecny dochód.
Ile podatku zapłacisz za konwersję Roth IRA? Załóżmy, że jesteś w 22% przedziale podatkowym i przelicz 20 000 USD. Twój dochód za rok podatkowy wzrośnie o 20 000 USD. Zakładając, że nie popchnie Cię to do wyższego przedziału podatkowego, będziesz winny 4400 USD podatku od konwersji.
Składki Roth IRA NIE są uwzględniane w zeznaniu podatkowym. Możesz spędzić wiele godzin przeglądając formularz 1040 i jego instrukcje, a także wszystkie inne załączane do niego harmonogramy i formularze, a nie znajdziesz miejsca na zgłoszenie składek Rotha w zeznaniu podatkowym.
Jeszcze bez komentarzy