Uproszczony plan emerytalny dla pracowników (SEP) zapewnia właścicielom firm uproszczoną metodę wpłacania składek na emeryturę pracowników, a także ich własnych oszczędności emerytalnych. Składki są dokonywane na indywidualne konto emerytalne lub dożywotnie (IRA) utworzone dla każdego uczestnika planu (SEP-IRA).
SEP IRA to plan emerytalny sponsorowany przez pracodawcę, który może być utworzony przez jednoosobowych właścicieli, spółki i korporacje. ... Pracodawcy, a nie pracownicy, wpłacają składki do SEP IRA, a decyzja o tym, czy i ile wpłacać każdego roku, może się różnić.
Kluczowe różnice między tymi dwoma programami są następujące: SEP IRA zezwala tylko pracodawcom na wnoszenie wkładu do planu, a pracownicy nie mogą dodawać pieniędzy. SIMPLE IRA umożliwia pracownikom dodawanie pieniędzy za pomocą fakultatywnych odroczeń z wypłaty, dzięki czemu mogą kontrolować, ile chcą zaoszczędzić.
Limity składek dla planu SIMPLE IRA są niezależne od limitów dla planu SEP. Zakładając, że nie jesteś również właścicielem firmy swojego pracodawcy, możesz wnieść maksimum do obu planów.
Programy określonych świadczeń można łączyć z innymi opcjami przejścia na emeryturę, takimi jak indywidualny 401 (k) lub SEP IRA, co zwiększa kwotę, którą możesz odkładać na emeryturę każdego roku.
W przeciwieństwie do tradycyjnego planu 401 (k), SEP IRA mają niewielki lub żaden narzut administracyjny. Firmy zatrudniające tylko jednego pracownika mogą skorzystać z SEP IRA, co oznacza, że mogą być dobrym wyborem dla przedsiębiorców indywidualnych lub pracowników koncertowych. Co najważniejsze, SEP IRA oferują bardziej hojne ulgi podatkowe niż osobiste IRA.
Większość z was będzie mogła wpłacać większe składki, które można odliczyć od podatku, a jeśli macie ponad 50 lat, będziecie mogli zaoszczędzić dodatkowe 6000 dolarów rocznie jako dodatek do nadrabiania zaległości. Nadal jest czas, aby otworzyć SEP IRA na rok 2017 i obniżyć podatki.
Prosta odpowiedź brzmi: tak, możesz wnieść wkład do Solo 401 (k) i SEP IRA w tym samym roku. Twoja mała firma może obsługiwać oba plany, ale tak naprawdę nie ma korzyści z korzystania z obu. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli nie masz pracowników na pełny etat, plan Solo 401 (k) jest opcją lepszą.
Pracownicy nie mogą zrezygnować z tego planu, tak jak mogą to zrobić w przypadku SEP-IRA, ale nie muszą wnosić wkładu w ciągu roku.
Ogólnie rzecz biorąc, SEP-IRA jest dobry dla firm zatrudniających mniej niż 100 pracowników, ponieważ umożliwia pracodawcom dostosowywanie składek na podstawie przepływów pieniężnych. Z SIMPLE IRA mogą korzystać firmy dowolnej wielkości.
SEP IRA to rodzaj tradycyjnej IRA dla osób samozatrudnionych lub właścicieli małych firm. (SEP oznacza uproszczoną emeryturę dla pracowników.) Każdy właściciel firmy zatrudniający jednego lub więcej pracowników lub każdy, kto ma dochody na zlecenie, może otworzyć SEP IRA.
Możesz zarówno otrzymywać składki pracodawcy na SEP-IRA, jak i regularnie dokonywać corocznych wpłat na tradycyjne lub Roth IRA. Składki pracodawcy wpłacane w ramach planu SEP nie mają wpływu na kwotę, jaką możesz wpłacić do IRA we własnym imieniu.
Formularz W-2 raportowania składek SEP-IRA
Składki SEP-IRA nie są wliczane do wynagrodzenia brutto pracownika na formularzu W-2 (np.sol., wynagrodzenia, pensje, premie, napiwki, prowizje). Składki SEP-IRA nie podlegają: Federalnym podatkom dochodowym lub. Podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare.
Jeszcze bez komentarzy