10 zasad IRA, które każdy powinien znać
ZASADA 10 LAT. Jedną z dużych zmian w ustawie SECURE było zniesienie podatku IRA dla większości beneficjentów niebędących małżonkami. Zastąpiono ją „zasadą 10 lat”, która mówi, że odziedziczone fundusze IRA (lub Roth IRA) muszą zostać wycofane do końca 10-letniego okresu po śmierci właściciela IRA.
Począwszy od 2020 r., W przypadku IRA przechodzących na większość beneficjentów niebędących małżonkami (z wyłączeniem małoletnich dzieci właściciela, przewlekle chorych lub niepełnosprawnych, młodszych niż 10 lat i odpowiednio sporządzonych „przezroczystych” trustów), cały IRA musi być rozprowadzane do końca 10 roku po śmierci właściciela.
Najbardziej prawdopodobnym sposobem na utratę wszystkich pieniędzy na koncie IRA jest zainwestowanie całego salda konta w jedną indywidualną inwestycję w akcje lub obligacje, a ta inwestycja stanie się bezwartościowa, gdy firma wycofa się z działalności. Możesz zapobiec takim scenariuszom IRA z całkowitą stratą, dywersyfikując swoje konto.
Szybkie podsumowanie zasad IRA
Osiągasz wiek 70½ po 31 grudnia 2019 r., Więc nie musisz przyjmować minimalnej dystrybucji, dopóki nie osiągniesz 72 lat. Masz 72 lata 1 lipca 2021 r. Musisz odebrać swój pierwszy RMD (na 2021 r.) Do 1 kwietnia 2022 r., A kolejne RMD 31 grudnia co roku.
Po raz pierwszy zidentyfikowany przez psychologa Johna Hayesa w 1989 roku i wkrótce zatwierdzony przez innych psychologów, reguła mówi, że osoba musi wytrwać w nauce i praktykowaniu rzemiosła lub dyscypliny przez około 10 lat, zanim będzie mogła dokonać przełomu.
Odziedziczona IRA to IRA otwarta w przypadku dziedziczenia planu emerytalnego uprzywilejowanego podatkowo (w tym IRA lub planu sponsorowanego przez emeryturę, takiego jak 401 (k)) po śmierci właściciela. Spadkobierca będzie zazwyczaj musiał przenieść aktywa z konta pierwotnego właściciela do nowo otwartego konta IRA w imieniu spadkobiercy.
Jedną z głównych zalet założenia IRA, w przeciwieństwie do jej dziedziczenia, jest to, że nie trzeba od razu rozpoczynać dokonywania rocznych wypłat. Nie będziesz musiał pobierać żadnych pieniędzy z zakładanego IRA do 1 kwietnia po ukończeniu 70 lat, zgodnie z przepisami IRS.
Kiedy pozostały przy życiu małżonek wybierze odziedziczoną opcję IRA i umiera przed rozpoczęciem RMD, wówczas następne pokolenie beneficjentów musi rozpocząć RMD do końca roku następującego po śmierci współmałżonka, ale mogą wykorzystać własną oczekiwaną długość życia do obliczenia tych RMD.
401 (k) może oznaczać dopasowanie pracodawcy, ale IRA nie. IRA generalnie ma więcej możliwości inwestycyjnych niż 401 (k). IRA pozwala uniknąć 10% kary za wcześniejsze wycofanie w przypadku niektórych wydatków, takich jak szkolnictwo wyższe, do 10000 USD za pierwszy zakup domu lub ubezpieczenie zdrowotne, jeśli jesteś bezrobotny.
Chroń pieniądze emerytalne przed zmiennością rynku
Zacznijmy od wad Rotha.
Jeszcze bez komentarzy